শেয়ারবাজার বিপর্যয় তদন্তে গঠিত কমিটি ২০১০ সালের ১ এপ্রিল থেকে চলতি বছরের ২৫ জানুয়ারির সময় দৈবচয়নের ভিত্তিতে তিনটি মার্চেন্ট ব্যাংক-এবি ইনভেস্টমেন্ট লিমিটেড, সাউথইস্ট ব্যাংক ক্যাপিটাল, প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্টের কয়েকজন শীর্ষ হিসাবধারীর হিসাব (অমনিবাসের আড়ালে) পরীক্ষা করে অস্বাভাবিক লেনদেনের তথ্য পেয়েছে। এ রকম ৯টি হিসাবে শেয়ার ক্রয়-বিক্রয়, টাকা জমা ও উত্তোলনের তথ্য বিশ্লেষণ করে কমিটি আলাদাভাবে মতামত দিয়েছে। কমিটি বলেছে, অমনিবাস হিসাবের অন্তরালে লুকানো এসব হিসাবে শেয়ার ক্রয়-বিক্রয়ের কোনো প্রতিফলন নেই। অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে ক্রয়-বিক্রয়ের নির্দেশ সম্পূর্ণভাবে লঙ্ঘিত হয়েছে এখানে। হিসাবধারীরা পুঁজিবাজার তথা দেশের সুপরিচিত ব্যক্তি হয়েও বিও অ্যাকাউন্টের বদলে অমনিবাস অ্যাকাউন্টের আড়ালে বেশ বড় অঙ্কের শেয়ার কেনাবেচা করেছেন। অমনিবাসের অন্তরালে থাকা হিসাব যেহেতু স্টক এঙ্চেঞ্জ-বহির্ভূত, সেহেতু এসইসির সরাসরি দায়িত্ব এসব অস্বচ্ছ প্রক্রিয়ার হিসাব বন্ধ করা অথবা পরীক্ষা করা। তবে এসইসি এ ধরনের কোনো উদ্যোগ নেয়নি। এসব হিসাবধারীর বিশাল অঙ্কের লেনদেনের তথ্য বিশ্লেষণ করে কমিটি সন্দেহ পোষণ করে বলেছে, এসব ব্যক্তি ও প্রতিষ্ঠান রাজস্ব বোর্ডে সঠিকভাবে কর প্রদান নাও করে থাকতে পারে। কাগজপত্রে উলি্লখিত টিআইএন নম্বর ধরে তাদের কর প্রদানের তথ্য যাচাই-বাছাই করার জন্যও কমিটি পরামর্শ দিয়েছে। তদন্ত প্রতিবেদনে উলি্লখিত ব্যক্তি ও প্রতিষ্ঠানগুলো হলো :
* আলহাজ মোসাদ্দেক আলী ফালু (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল) মোট জমা : ১০ কোটি ১৪ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন : নেই
মোট শেয়ার ক্রয় : ২১ কোটি ৭৪ লাখ ৭৪ হাজার ১১৭ টাকা
মোট বিক্রয় : ছয় কোটি আট লাখ ২৯ হাজার ২৬৯ টাকা
মন্তব্য : বিক্রয় অপেক্ষা ক্রয় ১৫ কোটি ৬৬ লাখ ৪৪ হাজার ৮৪৮ টাকা বেশি। অথচ হিসাব থেকে টাকা তোলা হয়নি। উপরন্তু ১০ কোটি ১৪ লাখ টাকা জমা হয়েছে। উল্লেখ্য, শেয়ার ক্রয়-বিক্রয় ব্যাংক হিসাবের মাধ্যমে সম্পন্ন করার আইনি বাধ্যবাধকতা রয়েছে। এ ক্ষেত্রে কী হয়েছে, তা অনুসন্ধান করার দায়িত্ব ডিএসই/এসইসির।
* ইউনিক হোটেল অ্যান্ড রিসোর্টস লিমিটেড (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল)মোট জমা : ৪৪ কোটি টাকা মোট উত্তোলন : ৪৭ কোটি ৫০ লাখ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয় : ১৬৭ কোটি ২৯ লাখ ২০ হাজার ৮০৮ টাকা
মোট বিক্রয়: ১৬৯ কোটি ২১ লাখ ১৮ হাজার ৬৯৫ টাকা
মন্তব্য: ক্রয়ের চেয়ে বিক্রয় এক কোটি ৯১ লাখ ৯৭ হাজার ৮৮৭ টাকা বেশি। উত্তোলন হয়েছে জমার অতিরিক্ত সাড়ে তিন কোটি টাকা। এই প্রতিষ্ঠানের মালিকানায় রয়েছেন নূর আলী ও সালমান এফ রহমান।
* ডা. এইচবিএম ইকবাল (প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: ১৫ কোটি ৮৩ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন: ১০ কোটি ৫৩ লাখ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ২৮৪ কোটি ৩০ লাখ ৬১ হাজার ৮৪৫ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৯১ কোটি ১১ লাখ ২০ হাজার ৮৬৪ টাকা
মন্তব্য: ক্রয় থেকে বিক্রয় ছয় কোটি ৮০ লাখ ৫৯ হাজার ১৯ টাকা বেশি। উত্তোলন থেকে জমা পাঁচ কোটি ৩০ লাখ টাকা বেশি।
* মুনিরউদ্দিন আহমেদ (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল ও এবি ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: নেই
মোট উত্তোলন: নেই
মোট শেয়ার ক্রয়: ১১৮ কোটি ১৮ লাখ ৪৪ হাজার ৫৬৫ টাকা
মোট বিক্রয়: ১১৪ কোটি ২৫ লাখ ৭৪ হাজার ৪০৮ টাকা
মন্তব্য: বিরাট অঙ্কের ক্রয়-বিক্রয়ের কোনোটাই অ্যাকাউন্টে প্রতিফলিত হয়নি, যা আইনসিদ্ধ নয়। বিশদ তদন্ত প্রয়োজন।
* রোকসানা আমজাদ ও মো. আমজাদ হোসেন (এবি ইনভেস্টমেন্ট ও প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: নেই
মোট উত্তোলন: তিন কোটি ১৩ লাখ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ২৩৩ কোটি ৪০ লাখ ৬৭ হাজার ৬০৩ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৩৪ কোটি ৪৯ লাখ ৩৮ হাজার ২৭৬ টাকা
মন্তব্য: জমার ঘর শূন্য থাকলেও ক্রয় থেকে বিক্রয় এক কোটি আট লাখ ৭০ হাজার ৩৭৩ টাকা বেশি।
* গোলাম মোস্তফা (প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: ১৪ কোটি ২৩ লাখ ৭০ হাজার টাকা
মোট উত্তোলন: ৭০ কোটি ৫১ লাখ ৮০ হাজার টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ১৪২ কোটি ৫১ লাখ ৫৩ হাজার ৭২১ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৭৯ কোটি ৫৩ লাখ ৪১ হাজার ২৪৪ টাকা
মন্তব্য: ক্রয়ের চেয়ে বিক্রয় ১৩৭ কোটি এক লাখ ৮৭ হাজার ৫২৩ টাকা বেশি। একই সময়ে জমার চেয়ে উত্তোলন বেশি মাত্র ৫৬ কোটি ২৮ লাখ ১০ টাকা। অ্যাকাউন্ট ক্রয়-বিক্রয় প্রতিফলিত করে না।
* আহসান ইমাম ও মাহজাবিন মোস্তফা ইমাম (সাউথইস্ট ব্যাংক ক্যাপিটাল ও এবি ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: সাত কোটি ৬৫ লাখ ৯৯ হাজার টাকা
মোট উত্তোলন: ৩৮ কোটি ৫৯ লাখ ৮৪ হাজার ৮২৮ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ৯৮ কোটি ৩৮ লাখ সাত হাজার ৯৩৯ টাকা
মোট বিক্রয়: ১৪১ কোটি সাত লাখ ৩৭ হাজার ৬১২ টাকা
মন্তব্য : ক্রয় থেকে বিক্রয় ৪২ কোটি ৬৯ লাখ ২৯ হাজার ৬৭৩ টাকা বেশি। জমাতিরিক্ত উত্তোলন হলো ৩০ কোটি ৯৩ লাখ ৮৫ হাজার ৮২৮ টাকা।
* ইয়াকুব আলী খন্দকার ও সারা খন্দকার (প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: এক কোটি ৬০ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন: ২৬ কোটি ৭৫ লাখ ৭৫ হাজার ৫০০ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ৮৪৮ কোটি ৭১ লাখ ৮৭ হাজার ছয় টাকা
মোট বিক্রয়: ৮৭৯ কোটি ৭৬ লাখ ৯৯ হাজার ৪৬৫ টাকা
মন্তব্য : ক্রয় থেকে বিক্রয় ৩১ কোটি পাঁচ লাখ ১২ হাজার ৪৫৯ টাকা বেশি। জমা থেকে উত্তোলন বেশি ৩০ কোটি ৯৩ লাখ ৮৫ হাজার ৮২৮ টাকা। অ্যাকাউন্টে তার প্রতিফলন নেই।
* নিউ ইংল্যান্ড ইক্যুয়িটি, লুৎফর রহমান বাদল ও সোমা আলম রহমান (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল ও এবি ইনভেস্টমেন্ট)
মোট জমা: ৯০ কোটি ২৫ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন: ৮৬ কোটি ৯৩ লাখ ৫৬ হাজার টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ২৭৮ কোটি ৬৫ লাখ ৬৬ হাজার ৫২৩ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৭৫ কোটি ৭১ লাখ ১৫ হাজার ৮৯৩ টাকা
মন্তব্য : বিক্রয়ের চেয়ে ক্রয় দুই কোটি ৯৪ লাখ ৫০ হাজার ৭১০ টাকা বেশি। উত্তোলনের চেয়ে জমা তিন কোটি ৩১ লাখ ৪৪ হাজার টাকা বেশি। অ্যাকাউন্টে ক্রয়-বিক্রয়ের কোনো প্রতিফলন নেই।
The central bank has launched an in-depth investigation into the financial institutions named in a probe report on the recent stockmarket crash, top officials of Bangladesh Bank (BB) said yesterday.
The BB has also written a letter to the government to amend a section of the Banking Companies Act 1991 that allows a bank to invest 10 percent of its liabilities (deposits) in the stockmarket.
If the proposal gets through, the new law will restrict banks' investment in the stockmarket by reducing the percentage of the deposits or fixing the rate in terms of equities (not deposits), which is an international standard practice.
"We have already ordered the related department to carry out a detailed investigation into the banks and non-banks that were found responsible by the probe committee in the alleged scam," a top BB official told The Daily Star.
The central bank's decision came hours after the probe committee led by Bangladesh Krishi Bank Chairman Khondkar Ibrahim Khaled submitted its report to Finance Minister AMA Muhith on Thursday. The report recommended that the BB take action against the financial institutions in question.
The probe report said some banks pocketed huge profits violating the rules and regulations. Some of the banks were also involved in fuelling the stock prices last year.
Allegations have been made against some banks for taking high premium for rights and preference shares.
During the two-month investigation, the committee had talked to over 500 traders, including all members of Dhaka and Chittagong stock exchanges, journalists, professors and researchers.
The probe panel has made a series of recommendations, including a major overhaul of the Securities and Exchange Commission (SEC) and an amendment to section 26 (2) of the Banking Companies Act 1991.
"We have responded promptly on our part," said the BB official on the investigation order against the financial institutions.
BB Governor Atiur Rahman confirmed the central bank's move.
"We have written to the government to amend section 26 (2) of the Banking Companies Act to restrict a bank's investment in the stockmarket," Rahman said.
"Ideally, it should be related with the capital, not with the liabilities," said the governor, citing examples of other countries.
According to the existing laws, if a bank has Tk 10,000 crore deposits, it can invest Tk 1,000 crore in the share market.
The BB found many banks were overexposed into the capital market last year. Some banks invested more than 10 percent of their liabilities and helped fuel the stock prices. Still a bank has more than 10 percent of its liabilities into the stockmarket, according to a senior official of the central bank
* আলহাজ মোসাদ্দেক আলী ফালু (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল) মোট জমা : ১০ কোটি ১৪ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন : নেই
মোট শেয়ার ক্রয় : ২১ কোটি ৭৪ লাখ ৭৪ হাজার ১১৭ টাকা
মোট বিক্রয় : ছয় কোটি আট লাখ ২৯ হাজার ২৬৯ টাকা
মন্তব্য : বিক্রয় অপেক্ষা ক্রয় ১৫ কোটি ৬৬ লাখ ৪৪ হাজার ৮৪৮ টাকা বেশি। অথচ হিসাব থেকে টাকা তোলা হয়নি। উপরন্তু ১০ কোটি ১৪ লাখ টাকা জমা হয়েছে। উল্লেখ্য, শেয়ার ক্রয়-বিক্রয় ব্যাংক হিসাবের মাধ্যমে সম্পন্ন করার আইনি বাধ্যবাধকতা রয়েছে। এ ক্ষেত্রে কী হয়েছে, তা অনুসন্ধান করার দায়িত্ব ডিএসই/এসইসির।
* ইউনিক হোটেল অ্যান্ড রিসোর্টস লিমিটেড (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল)মোট জমা : ৪৪ কোটি টাকা মোট উত্তোলন : ৪৭ কোটি ৫০ লাখ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয় : ১৬৭ কোটি ২৯ লাখ ২০ হাজার ৮০৮ টাকা
মোট বিক্রয়: ১৬৯ কোটি ২১ লাখ ১৮ হাজার ৬৯৫ টাকা
মন্তব্য: ক্রয়ের চেয়ে বিক্রয় এক কোটি ৯১ লাখ ৯৭ হাজার ৮৮৭ টাকা বেশি। উত্তোলন হয়েছে জমার অতিরিক্ত সাড়ে তিন কোটি টাকা। এই প্রতিষ্ঠানের মালিকানায় রয়েছেন নূর আলী ও সালমান এফ রহমান।
* ডা. এইচবিএম ইকবাল (প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: ১৫ কোটি ৮৩ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন: ১০ কোটি ৫৩ লাখ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ২৮৪ কোটি ৩০ লাখ ৬১ হাজার ৮৪৫ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৯১ কোটি ১১ লাখ ২০ হাজার ৮৬৪ টাকা
মন্তব্য: ক্রয় থেকে বিক্রয় ছয় কোটি ৮০ লাখ ৫৯ হাজার ১৯ টাকা বেশি। উত্তোলন থেকে জমা পাঁচ কোটি ৩০ লাখ টাকা বেশি।
* মুনিরউদ্দিন আহমেদ (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল ও এবি ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: নেই
মোট উত্তোলন: নেই
মোট শেয়ার ক্রয়: ১১৮ কোটি ১৮ লাখ ৪৪ হাজার ৫৬৫ টাকা
মোট বিক্রয়: ১১৪ কোটি ২৫ লাখ ৭৪ হাজার ৪০৮ টাকা
মন্তব্য: বিরাট অঙ্কের ক্রয়-বিক্রয়ের কোনোটাই অ্যাকাউন্টে প্রতিফলিত হয়নি, যা আইনসিদ্ধ নয়। বিশদ তদন্ত প্রয়োজন।
* রোকসানা আমজাদ ও মো. আমজাদ হোসেন (এবি ইনভেস্টমেন্ট ও প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: নেই
মোট উত্তোলন: তিন কোটি ১৩ লাখ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ২৩৩ কোটি ৪০ লাখ ৬৭ হাজার ৬০৩ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৩৪ কোটি ৪৯ লাখ ৩৮ হাজার ২৭৬ টাকা
মন্তব্য: জমার ঘর শূন্য থাকলেও ক্রয় থেকে বিক্রয় এক কোটি আট লাখ ৭০ হাজার ৩৭৩ টাকা বেশি।
* গোলাম মোস্তফা (প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: ১৪ কোটি ২৩ লাখ ৭০ হাজার টাকা
মোট উত্তোলন: ৭০ কোটি ৫১ লাখ ৮০ হাজার টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ১৪২ কোটি ৫১ লাখ ৫৩ হাজার ৭২১ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৭৯ কোটি ৫৩ লাখ ৪১ হাজার ২৪৪ টাকা
মন্তব্য: ক্রয়ের চেয়ে বিক্রয় ১৩৭ কোটি এক লাখ ৮৭ হাজার ৫২৩ টাকা বেশি। একই সময়ে জমার চেয়ে উত্তোলন বেশি মাত্র ৫৬ কোটি ২৮ লাখ ১০ টাকা। অ্যাকাউন্ট ক্রয়-বিক্রয় প্রতিফলিত করে না।
* আহসান ইমাম ও মাহজাবিন মোস্তফা ইমাম (সাউথইস্ট ব্যাংক ক্যাপিটাল ও এবি ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: সাত কোটি ৬৫ লাখ ৯৯ হাজার টাকা
মোট উত্তোলন: ৩৮ কোটি ৫৯ লাখ ৮৪ হাজার ৮২৮ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ৯৮ কোটি ৩৮ লাখ সাত হাজার ৯৩৯ টাকা
মোট বিক্রয়: ১৪১ কোটি সাত লাখ ৩৭ হাজার ৬১২ টাকা
মন্তব্য : ক্রয় থেকে বিক্রয় ৪২ কোটি ৬৯ লাখ ২৯ হাজার ৬৭৩ টাকা বেশি। জমাতিরিক্ত উত্তোলন হলো ৩০ কোটি ৯৩ লাখ ৮৫ হাজার ৮২৮ টাকা।
* ইয়াকুব আলী খন্দকার ও সারা খন্দকার (প্রাইম ব্যাংক ইনভেস্টমেন্ট)মোট জমা: এক কোটি ৬০ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন: ২৬ কোটি ৭৫ লাখ ৭৫ হাজার ৫০০ টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ৮৪৮ কোটি ৭১ লাখ ৮৭ হাজার ছয় টাকা
মোট বিক্রয়: ৮৭৯ কোটি ৭৬ লাখ ৯৯ হাজার ৪৬৫ টাকা
মন্তব্য : ক্রয় থেকে বিক্রয় ৩১ কোটি পাঁচ লাখ ১২ হাজার ৪৫৯ টাকা বেশি। জমা থেকে উত্তোলন বেশি ৩০ কোটি ৯৩ লাখ ৮৫ হাজার ৮২৮ টাকা। অ্যাকাউন্টে তার প্রতিফলন নেই।
* নিউ ইংল্যান্ড ইক্যুয়িটি, লুৎফর রহমান বাদল ও সোমা আলম রহমান (সাউথইস্ট ক্যাপিটাল ও এবি ইনভেস্টমেন্ট)
মোট জমা: ৯০ কোটি ২৫ লাখ টাকা
মোট উত্তোলন: ৮৬ কোটি ৯৩ লাখ ৫৬ হাজার টাকা
মোট শেয়ার ক্রয়: ২৭৮ কোটি ৬৫ লাখ ৬৬ হাজার ৫২৩ টাকা
মোট বিক্রয়: ২৭৫ কোটি ৭১ লাখ ১৫ হাজার ৮৯৩ টাকা
মন্তব্য : বিক্রয়ের চেয়ে ক্রয় দুই কোটি ৯৪ লাখ ৫০ হাজার ৭১০ টাকা বেশি। উত্তোলনের চেয়ে জমা তিন কোটি ৩১ লাখ ৪৪ হাজার টাকা বেশি। অ্যাকাউন্টে ক্রয়-বিক্রয়ের কোনো প্রতিফলন নেই।
The central bank has launched an in-depth investigation into the financial institutions named in a probe report on the recent stockmarket crash, top officials of Bangladesh Bank (BB) said yesterday.
The BB has also written a letter to the government to amend a section of the Banking Companies Act 1991 that allows a bank to invest 10 percent of its liabilities (deposits) in the stockmarket.
If the proposal gets through, the new law will restrict banks' investment in the stockmarket by reducing the percentage of the deposits or fixing the rate in terms of equities (not deposits), which is an international standard practice.
"We have already ordered the related department to carry out a detailed investigation into the banks and non-banks that were found responsible by the probe committee in the alleged scam," a top BB official told The Daily Star.
The central bank's decision came hours after the probe committee led by Bangladesh Krishi Bank Chairman Khondkar Ibrahim Khaled submitted its report to Finance Minister AMA Muhith on Thursday. The report recommended that the BB take action against the financial institutions in question.
The probe report said some banks pocketed huge profits violating the rules and regulations. Some of the banks were also involved in fuelling the stock prices last year.
Allegations have been made against some banks for taking high premium for rights and preference shares.
During the two-month investigation, the committee had talked to over 500 traders, including all members of Dhaka and Chittagong stock exchanges, journalists, professors and researchers.
The probe panel has made a series of recommendations, including a major overhaul of the Securities and Exchange Commission (SEC) and an amendment to section 26 (2) of the Banking Companies Act 1991.
"We have responded promptly on our part," said the BB official on the investigation order against the financial institutions.
BB Governor Atiur Rahman confirmed the central bank's move.
"We have written to the government to amend section 26 (2) of the Banking Companies Act to restrict a bank's investment in the stockmarket," Rahman said.
"Ideally, it should be related with the capital, not with the liabilities," said the governor, citing examples of other countries.
According to the existing laws, if a bank has Tk 10,000 crore deposits, it can invest Tk 1,000 crore in the share market.
The BB found many banks were overexposed into the capital market last year. Some banks invested more than 10 percent of their liabilities and helped fuel the stock prices. Still a bank has more than 10 percent of its liabilities into the stockmarket, according to a senior official of the central bank